- Hỏi người cho vay, xác nhận danh tính của người cho vay, xác minh tính xác thực của danh tính của người cho vay và ngăn chặn sự xuất hiện của các trường hợp giả mạo:
- Hoàn thành công việc xác minh điện thoại theo đúng quy trình hoạt động và ghi lại quy trình xác minh điện thoại một cách chính xác, đầy đủ. Thông tin xác minh qua điện thoại, xác định và xác nhận các điểm rủi ro và chủ động phòng ngừa;
- Có thể thấy rằng rủi ro trong công việc kiểm toán có thể phản hồi nhanh chóng, báo cáo kịp thời cho cấp trên và có biện pháp phòng ngừa trước để tránh rủi ro