- Theo dõi chi tiết từng khoản nợ phải thu theo từng đối tượng, thường xuyên tiến hành đối chiếu kiểm tra, đôn đốc việc thanh toán được kịp thời.
- Kiểm tra đối chiếu theo định kỳ hoặc cuối tháng từng khoản nợ phát sinh, số phải thu và số còn phải thu.
- Phân loại các khoản nợ phải thu theo thời gian thanh toán cũng như theo từng đối tượng.
- Theo dõi cập nhật, báo cáo kịp thời các khoản công nợ và lên kế hoạch đòi nợ khách hàng.
- Đốc thúc công nợ.
- Nhận và kiểm tra các hoá đơn bán hàng do Phòng kinh doanh / bộ phận bán hàng chuyển về.
- Đối chiếu hoá đơn và các chứng từ liên quan (Lệnh bán hàng, Đơn đặt hàng, Phiếu giao hàng, Bảng kê chi tiết đóng gói…) nhằm đảm bảo tính có thực, tính chính xác, việc xét duyệt bán hàng… trước khi ghi sổ / nhập liệu nghiệp vụ bán hàng.
- Nhận chứng từ thanh toán (Giấy báo có, Phiếu thu….) đối chiếu với các chứng từ liên quan (hoá
đơn và các chứng từ khác) nhằm đảm bảo tính chính xác, hợp lý của nghiệp vụ thanh toán trước khi ghi sổ / nhập liệu.
- Theo dõi chi tiết các khoản phải thu của khách hàng theo từng chứng từ nhận nợ và thanh toán.
- Kiểm tra, theo dõi và ghi chép các khoản giảm nợ phải thu bao gồm chiết khấu thanh toán, chiết khấu thương mại, giảm giá, hàng bán bị trả lại.